Analysis of the Murabahah contract financing system on People's Business Credit (KUR) at PT. Bank Syariah Indonesia Kcp. Sukabumi Sudirman
DOI:
https://doi.org/10.37676/jmea.v2i2.262Keywords:
Financing System, Murabaha Contract, People’s Business Credit (KUR), Islamic BankAbstract
Murabahah financing is a transaction of selling goods by stating the acquisition price and profit (margin) agreed upon by the seller and buyer. Murabahah is a type of buying and selling that is permitted by sharia and is a business interaction or muamalat tijariyah. The legal basis for buying and selling Murabahah is found in the Qur'an, Al-Hadith and Fatwa of the National Sharia Council (DSN-MUI). Public knowledge about KUR financing has not been widely distributed, 7 out of 10 Prospective Customers do not know how the KUR application process is, Prospective Customers do not understand the KUR application procedure, Prospective Customers do not meet the requirements that have been set. This study aims to determine the Murabahah Financing System on People's Business Credit (KUR) and Analyze the feasibility of Murabahah Financing on People's Business Credit (KUR) at PT. Bank Syariah Indonesia Kcp. Sukabumi Sudirman. The method used in this study is qualitative research method with a descriptive approach. This study used primary and secondary data sources through observation, interviews and documentation. Based on the results of the study, it shows that the financing system for Murabahah contracts on People's Business Credit (KUR) uses a Murabahah bil wakalah contract. The system for applying for People's Business Credit (KUR) financing that is implemented at PT. Bank Syariah Indonesia Kcp. Sukabumi Sudirman is in accordance with the Standard Operating Procedures (SOP) set by the Financial Services Authority (OJK) which includes several stages, namely: the stage of submitting financing and verifying documents (Free Screening), the stage of financing analysis, the stage of visits (surveys), the stage of giving decisions (terms for financing approval), the stage of proof of documents and contracts, the stage of financing disbursement and the monitoring stage. In analyzing the feasibility of financing People's Business Credit (KUR) PT. Bank Syariah Indonesia has implemented the 5C Principles according to theory (M. L. I. Nasution, 2018), namely Character, Capital, Capacity, Conditions, Collateral (Guarantee).
Downloads
References
Ambayu, P. R., & Rahmadani, I. (2022). ANALISIS PENERAPAN PRINSIP 5C DALAM PENYALURAN PEMBIAYAAN KUR MIKRO iB PADA BANK SYARIAH INDONESIA KCP NAGAN RAYA 2. El-Amwal, 5(2), 65. https://doi.org/10.29103/el-amwal.v5i2.8444
AR, S., & Damaianti, V. S. (2006). METODE PENELITIAN PENDIDIKAN BAHASA. Bandung, Remaja Rosda Karya.
Bank BSI. (2021). Produk Bank Syariah Indonesia. ir.bankbsi.co.id (diakses 07 Maret 2023)
Bank Syariah Indonesia. (2021). KUR BSI. https://www.bankbsi.co.id/produk&layanan/tipe/individu/parent/produk/bsi-kur (diakses 07 Maret 2023)
Basri, I. A. (2019). Regulasi dan pengawasan Bank Syariah / Dr. M. Umer Chapra, Dr. Tariqullah Khan ; Penerjemah, Ikhwan Abidin Basri, M.A (Cetakan 1). Aqwam.
BPK RI. (2022). POJK Nomor. 2/POJK.03/2022. 184, 1–27.
BSI. (2021). Pembiayaan KUR. Salam Digital BSI. https://salamdigital.bankbsi.co.id/pembiayaan/bsi-kur (diakses 08 Maret 2023)
Danupranata, G. (2013). Manajemen Perbankan Syariah. Salemba empat.
Dewan Syariah Nasional-Majelis Ulama Indonesia. (2005a). DSN-MUI 47 Penyelesaian Piutang Murabhah bagi Nasabah tidak Mampu Membayar. Fatwa DSN MUI, 47, 1–4. https://dsnmui.or.id/
Dewan Syariah Nasional-Majelis Ulama Indonesia. (2005b). DSN-MUI 48 Penjadwalan Kembali Tagihan Murabahah. Fatwa DSN MUI, 53(47), 1–4. https://dsnmui.or.id/
Dewan Syariah Nasional-Majelis Ulama Indonesia. (2005c). Konversi Akad Murabahah. Fatwa DSN MUI, 53(9), 1689–1699. https://dsnmui.or.id/
Dewan Syariah Nasional MUI. (2000). Fatwa Dewan Syari’ah Nasional No: 16/DSN-MUI/IX/2000 tentang Diskon dalam Murabahah. FATWA DEWAN SYARI’AH NASIONAL NO: 16/DSN-MUI/IX/2000 Tentang DISKON DALAM MURABAHAH, 1–3. https://drive.google.com/file/d/0BxTl-lNihFyzMEhLMWVSaEkyb2s/view?resourcekey=0-2VtFq045KVQz0OFphowcig
Divisi Pengembangan dan Edukasi, Departemen Perbankan Syariah, & Otoritas Jasa Keuangan. (2016). Standar Produk Perbankan Syariah Murabahah (S. B. Utomo (ed.)). Otoritas Jasa Keuangan.
Djuarni, W., & Ratnasari, R. (2022). Implementasi Prinsip 5C Dalam Menentukan Kelayakan Pemberian Kredit Pada Nasabah. Ar-Rihlah: Jurnal Keuangan Dan Perbankan Syariah, 2(2), 99–113.
DSN-MUI. (2000a). Fatwa Dewan Syari’ah Nasional No: 13/DSN-MUI/IX/2000 tentang Diskon dalam Murabahah. FATWA DEWAN SYARI’AH NASIONAL NO: 13/DSN-MUI/IX/2000 Tentang DISKON DALAM MURABAHAH, 1–3.
DSN-MUI. (2000b). Fatwa Dewan Syariah Nasional No. 04/DSN-MUI/IV/2000 tentang Murabahah. Dsn Mui, 1–6.
DSN-MUI. (2002). Fatwa Dewan Syari’ah Nasional Nomor: 23/DSN-MUI/III/2002 Tentang Potongan Pelunasan dalam Murabahah. 1–3.
Fadhilah Nasution, S. (2021). PEMBIAYAAN MURABAHAH PADA PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA. AT-TAWASSUTH: Jurnal Ekonomi Islam, 6(1), 132–152.
Fitriadi, F. (2020). Analisis Pembiayaan. Kreditpedia.Net. https://www.kreditpedia.net/analisis-kredit/ (diakses 08 Maret 2023)
Ghazaly, A. R., Ihsan, G., & Shidiq, S. (2018). Fiqh Muamalat / Prof. Dr. H. Abdul Rahman Ghazaly, M.A., Drs. H. Ghufron Ihsan, M.A., Drs. Sapiudin Shidiq, M.A. (Cetakan ke). Prenadamedia Group.
Hakim, L., & Anwar, A. (2020). PEMBIAYAAN MURABAHAH PADA PERBANKAN SYARIAH DALAM PERSPEKTIF HUKUM DI INDONESI. Al-Urban: Jurnal Ekonomi Syariah Dan Filantropfi Islam, 1, No. 2(2), 212–223. https://doi.org/10.22236/alurban_vol1/is2pp212-223
Harahap, D. C. (2020). Analisis Implementasi Akad Murabahah Bil Wakalah Pada Produk Pembiayaan BSM Implan (Studi Kasus Bank Syariah Mandiri Cabang Binjai).
http://repository.uinsu.ac.id/id/eprint/9254
Harmoni. (2021). Kredit Usaha Rakyat (KUR), Tahukah Apa Itu, Jenis dan Bagaimana Pengajuannya? Harmony.Co.Id. https://www.harmony.co.id/blog/kredit-usaha-rakyat-kur-apa-itu/
Hielmy, M. I. (2020). Penerapan Prinsip Cross Default Dan Cross Collateral Pada Perjanjian Kredit Dengan Agunan Hak Atas Tanah (Studi PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.). Indonesian Notary, 2(Vol 2, No 1 (2020): Jurnal Notary). http://notary.ui.ac.id/index.php/home/article/view/682/198
Huda, M. M., & Yunita, R. (2022). MITIGASI RISIKO PEMBIAYAAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) DI BANK SYARIAH INDONESIA (BSI) KANTOR CABANG PEMBANTU (KCP) JOMBANG PLOSO …. Falahiya: Journal of Islamic ….
https://ejournal.iainponorogo.ac.id/index.php/falahiya/article/view/1114
IAI. (2013). PSAK 102: Akuntansi Murabahah. Iaiglobal.or.Id. http://iaiglobal.or.id/v03/standar-akuntansi-keuangan/pernyataan-sas-65-psak-102-akuntansi-Murabahah#:~:text=PSAK 102%3A Akuntansi Murabahah mengatur pengakuan%2C pengukuran%2C penyajian%2C,transaksi Murabahah baik sebagai penjual maupun pembeli%3B dan
Ika Syahrir, R.Nurhidayat, M. (2016). Kredit Usaha Rakyat (Kur): “Indonesian Way” Untuk Mensejahterakan Rakyat Indonesia. Kajian Ekonomi Keuangan- Badan Kebijakan Fiskal, 36.
Ikatan Bankir Indonesia, I. (2014). Memahami bisnis bank syariah.
Indonesia, I. B. (2015). Manajemen risiko. 1 : mengidentifikasi risiko pasar, operasional, dan kredit : modul sertifikasi manajemen risiko tingkat I (Ed. 1). Jakarta : Gramedia Pustaka Utama.
Kementrian Koordinator Bidang Perekonomian. (2021). Kebijakan KUR. Kur.Ekon.Go.Id. http://kur.ekon.go.id/kebijakan-kur (diakses 27 Mei 2023)
Kementrian Koperasi dan UKM. (2022). Kredit Usaha Rakyat. Smesta.Kemenkopukm.Go.Id. https://smesta.kemenkopukm.go.id/financing/ (diakses 27 Mei 2023)
Kredit Usaha Rakyat. (n.d.). Maksud dan Tujuan KUR. Www.Kur.Ekon.Go.Id. Retrieved May 14, 2023, from http://www.kur.ekon.go.id/maksud-dan-tujuan (diakses 17 Mei 2023)
KUR. (2023). Frequently Asked Questions (FAQ). Www.Kur.Ekon.Go.Id. https://kur.ekon.go.id/faq-pertanyaan-yang-sering-ditanyakan (diakses 17 Mei 2023)
Lestari, W. M., & Aliyudin, A. (2019). PELAKSANAAN AKAD MURABAHAH BIL WAKALAH PADA PRODUK PEMBIAYAAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) MIKRO IB DI BANK BRI SYARIAH KCP …. Al-Muamalat: Jurnal Ekonomi Syariah. http://journal.uinsgd.ac.id/index.php/mua/article/view/9648
Ma’ruf Abdullah, M. (2016). Hukum keuangan syariah pada lembaga keuangan bank dan non bank / Prof.H. M. Ma’ruf Abdullah, SH., M.M., M.Si ; editor, Elida Mahriani, S.E.I., M.M. (E. Mahriani (ed.)). Aswaja Pressindo.
Mongkito, A. W., Putra, T. W., Imran, M., Novita, K., & Ansar, A. N. (2021). IMPLEMENTASI PEMBIAYAAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) MIKRO SYARIAH DALAM PENGEMBANGAN USAHA MIKRO. In Robust: Research of Business and Economics Studies (Vol. 1, Issue 1, p. 91). Institut Agama Islam Negeri Kendari.
https://doi.org/10.31332/robust.v1i1.2886
MUI, D. (2005). 46 Potongan Tagihan Murabahah (Khashm Fi Al-Murabahah). Fatwa DSN MUI, 46, 1–4. https://dsnmui.or.id/
Muzaki. (2021). Pengertian Akad Murabahah, Jenis, Keunggulan, Risiko, dan Mekanismenya. Obligasi.Co.Id. https://www.obligasi.co.id/2021/05/akad-Murabahah.html (diakses 27 Mei 2023)
Nasution, M. L. I. (2018). Manajemen Pembiayaan Bank Syariah (D. M. Yafiz (ed.); Pertama). FEBI UIN-SU Press.
Nasution, S. F. (2021). Pembiayaan Murabahah Pada Perbankan Syariah di Indonesia. AT-TAWASSUTH: Jurnal Ekonomi Islam. http://jurnal.uinsu.ac.id/index.php/tawassuth/article/view/7767
NISP, R. O. (2021). Akad Murabahah: Pengertian, Jenis, Rukun, Syarat, & Contoh. Redaksi OCBC NISP. https://www.ocbcnisp.com/id/article/2021/07/12/Murabahah-adalah (diakses 08 Maret 2023)
Novia, I. (2022). Kredit Usaha Rakyat TKI. Www.Bantujawab.Id. https://www.bantujawab.id/keuangan/apa-yang-dimaksud-kur-tki/#:~:text=Yang dimaksud dengan KUR TKI adalah suatu bentuk,modal awal dalam sejarah perjalanannya menuju negeri tujuan (diakses 30 Mei 2023)
Nurhayati, S., & Wasilah. (2019). Akuntansi Syariah di Indonesia (5th ed.). Salemba empat.
otoritas jasa keuangan. (2023). Sistem Layanan Informasi Keuangan (SLIK). Www.Ojk.Go.Id. https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/Pages/Sistem-Layanan-Informasi-Keuangan-SLIK.aspx (diakses 14 Juni 2023)
Otoritas Jasa Keuangan. (n.d.). Cara Membaca Ideb SLIK. Www.Ojk.Go.Id. Retrieved June 19, 2023, from https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/Documents/Pages/Sistem-Layanan-Informasi-Keuangan-SLIK/Cara Membaca iDeb SLIK.pdf
Undang-undang Nomor 21 tahun 2008 tentang Perbankan Syariah, Pub. L. No. 21, otoritas jasa keuangan (2008).
Paramita, N., & Dalimunthe, A. A. (2022). Penerapan Akad Murabahah pada Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) Di BSI KC Medan Adam Malik. Jurnal Masharif Al …. http://journal.um-surabaya.ac.id/index.php/Mas/article/view/13612
Perbankan, L. S. P., & Indonesia, I. B. (2018). Mengelola Bisnis Pembiayaan Bank Syariah (Cetakan Ke). Gramedia Pustaka Utama.
permenko perekonomian. (2023). Menteri koordinator bidang perekonomian republik indonesia (Nomor 1 tahun 2023). 3, 1–31.
Prof. Dr. Thamrin Abdullah, M.M., M. P., & Dr. Francis Tantri, S.E., M. . (2017). Bank dan lembaga keuangan (Edisi Ke-1). Rajawali Pers.
PT Bank Syariah Indoensia. (2021). Visi & Misi Bank Syariah Indonesia. Bankbsi.Co.Id. https://ir.bankbsi.co.id/vision_mission.html (diakses 30 Mei 2023)
PT Bank Syariah Indonesia. (2021a). Logo Bank Syariah Indonesia. Bankbsi.Co.Id. https://www.bankbsi.co.id/ (diakses 30 Mei 2023)
PT Bank Syariah Indonesia. (2021b). Sejarah Perseroan. Bankbsi.Co.Id. https://ir.bankbsi.co.id/corporate_history.html (diakses 30 Mei 2023)
Rachman, M. H., Al-Hakim, S., & ... (2021). Penerapan Jaminan Tambahan pada Pembiayaan Kur Dengan Akad Murabahah Bil Wakalah di Bank BRI Syariah KCP Soreang. Al-Muamalat: Jurnal …. http://journal.uinsgd.ac.id/index.php/mua/article/view/14231
Rahayu, N. T. (2023). KUR Mandiri 2023 untuk Tenaga Magang di Luar Negeri hingga Rp100 Juta, Bunga 6% Cicil 3 Tahun, Begini Caranya. Www.Quena.Id. https://www.quena.id/keuangan/6658962234/kur-mandiri-2023-untuk-tenaga-magang-di-luar-negeri-hingga-rp100-juta-bunga-6-cicil-3-tahun-begini-caranya (diakses 30 Mei 2023)
Rahma, Y. (2016). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Margin Murabahah Bank Syariah Di Indonesia. Akuntabilitas, 9(1), 43–54. https://doi.org/10.15408/akt.v9i1.3584
RI, B. (2005). Peraturan Bank Indonesia Nomor: 7/46/PBI/2005 Tentang Akad Penghimpunan Dan Penyaluran Dana Bank Yang Melaksanakan Kegiatan Usaha Berdasarkan Prinsip Syariah. Bank Indoneisa, h.4. https://peraturan.bpk.go.id/Home/Details/137940/peraturan-bi-no-746pbi2005#:~:text=Peraturan BI No. 7%2F46%2FPBI%2F2005 tentang Akad Penghimpunan dan,Bank yang Melaksanakan Kegiatan Usaha Berdasarkan Prinsip Syariah
Riadi, M. (2021a). Akad - Pengertian, Rukun, Syarat, Jenis dan Prinsip. Kajian Pustaka. https://www.kajianpustaka.com/2021/11/akad-pengertian-rukun-syarat-jenis-dan-.html#Rukun Akad (diakses 18 Mei 2023)
Riadi, M. (2021b). Pembiayaan Murabahah - Pengertian, Rukun, Syarat, Jenis dan Ketentuan. Kajianpustaka.Com. https://www.kajianpustaka.com/2021/11/pembiayaan-Murabahah.html?m=1 (diakses 18 Mei 2023)
Riyani, A., Pratama, G., & Surahman, S. (2022). Analisis Sistem Pengelolaan Keuangan Pembiayaan Syariah Dengan Akad Murabahah. In Ecobankers : Journal of Economy and Banking (Vol. 3, Issue 1, p. 1). Institut Agama Islam Bunga Bangsa Cirebon. https://doi.org/10.47453/ecobankers.v3i1.672
Romadhon, B., & Sutantri. (2021). Korelasi Merger Tiga Bank Syariah dan Kesadaran Masyarakat Terhadap Produk Perbankan Syariah. Jurnal At-Tamwil: Kajian Ekonomi Syariah, 3(1), 86–98. https://doi.org/10.33367/at.v2i3.1455
Sahroni, O., & Yahya, D. (2022). KUR Syariah. Www.Republika.Id. https://www.republika.id/posts/24086/kur-syariah (diakses 29 Mei 2023)
Septiani, N. O. (2023). Analisis Pemahaman Masyarakat UMKM Meubel Terhadap Program Kredit Usaha Rakyat di Bank Syariah Indonesia KCP Jepara Pemuda 1. Sharef: Journal of Sharia Economics and Finance. https://journal.unisnu.ac.id/jsef/article/view/413
Sidik, S. (2022). UMKM RI Alami Penurunan Pendapatan. https://www.cnbcindonesia.com/market/20220204163937-17-312982/duh-84-umkm-ri-alami-penurunan-pendapatan (diakses 30 Maret 2023)
Sjahputra, R. (2014). Surat Pemberitahuan Pajak Terutang (SPPT) PBB. Ruliantosjahputra.Blogspot.Com. http://ruliantosjahputra.blogspot.com/2014/05/surat-pemberitahuan-pajak-terhutang.html (diakses 20 Juni 2023)
Soerjopranoto, R. M., & Martinis Yamin, H. (2008). Metodologi penelitian pendidikan dan sosial : (kuantitatif dan kualitatif) (M. P. Drs. H. Martinis Yamin (ed.)).
Sudianto, S., Ningsih, A., & Mizatina, H. A. (2022). IMPLEMENTASI AKAD MURABAHAH PADAPEMBIAYAAN KREDIT USAHA RAKYAT /KUR (BANK SYARIAH INDONESIA DI KCP TRUNOJOYO 2 KABUPATEN SUMENEP). In Assyarikah: Journal of Islamic Economic Business (Vol. 3, Issue 1, p. 65). Institut Dirosat Islamiyah Al-Amien Prenduan Sumenep. https://doi.org/10.28944/assyarikah.v3i1.634
Sugiyono. (2020). METODE PENELITIAN KUANTITATIF, KUALITATIF DAN KOMBINASI (MIXED METHOD). Alfabeta, Bandung.
Sulityorini, Octavia, A. N., & Setyarini, A. (2022). Analisis Implementasi Prinsip 5C dan 7P dalam Upaya Pencegahan Pembiayaan Murabahah Bermasalah di KSPPS Hudatama Semarang. Jurnal Akuntasi Dan Pajak, 23(1), 1–10. https://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/jap/article/view/5522/pdf
Susila, J. (2017). Fiduciary Dalam Produk-Produk Perbankan Syariah. Al-Ahkam: Jurnal Ilmu Syari’ah Dan Hukum, 2(2). https://doi.org/10.22515/al-ahkam.v2i2.497
Syafitri, N. Z. (2022). Analisis Pembiayaan Murabahah Dalam Meningkatkan Usaha Mikro Kecil Dan Menegah Di Kelurahan Pekan Tanjung Pura Kecamatan Tanjung Pura Kabupaten Langkat. In Al-Sharf: Jurnal Ekonomi Islam (Vol. 3, Issue 2, pp. 196–213). Yayasan Perguruan Rahmat Islamiyah Medan. https://doi.org/10.56114/al-sharf.v3i2.315
Syakir, M. A., Sauqi, M., & ... (2021). Analisis Implementasi Akad Murabahah pada Pembiayaan Modal Usaha Mikro. Musyarakah: Journal of ….
http://journal.umpo.ac.id/index.php/MUSYROKAH/article/view/4693
Vita, D. I. (2019). Faktor-faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) Mikro iB: Implementasi Pada Akad Murabahah di BRI Syariah KC Malang. Jurnal Ilmu Ekonomi Dan Pembangunan. https://jurnal.uns.ac.id/jiep/article/view/25520.
Yudistira, E. (2019). Analisis Kendala Penyaluran Pembiayaan Mudharabah Pada Bank Syariah di Indonesia. In FINANSIA: Jurnal Akuntansi dan Perbankan Syariah (Vol. 2, Issue 2, p. 159). IAIN Metro Lampung. https://doi.org/10.32332/finansia.v2i2.1649
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2023 Mutiara Rintan Safitri, Tina Kartini, Evi Martaseli
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
.png?updatedAt=1786357491332)
